鋰電世界6月22日訊，科恒股份(300340.SZ)公告稱(chēng)，科恒股份擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)譽(yù)辰自動(dòng)化100%股權(quán)以及誠(chéng)捷智能100%股權(quán)；同時(shí)擬以詢(xún)價(jià)的方式向不超過(guò)5名特定投資者非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套資金，募集配套資金總額不超過(guò)本次交易中以發(fā)行股份方式購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的交易價(jià)格的100%，且擬發(fā)行的股份數(shù)量不超過(guò)該次發(fā)行前科恒股份總股本的20%。
其中，科恒股份擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)肖誼榮、諶小霞、邱洪瓊、劉陽(yáng)東、何建軍、劉偉、鄧喬兵、尹華憨、肖誼發(fā)等9名交易對(duì)方一合計(jì)持有的譽(yù)辰自動(dòng)化100%股權(quán)，交易價(jià)格為45,000萬(wàn)元。其中，科恒股份將向上述交易對(duì)方一以發(fā)行股份方式支付其各自所獲交易對(duì)價(jià)的65.00%，發(fā)行價(jià)格為16.03元/股；以現(xiàn)金方式支付其各自所獲交易對(duì)價(jià)的35%。本次交易完成后，科恒股份將持有譽(yù)辰自動(dòng)化100.00%股權(quán)，譽(yù)辰自動(dòng)化將成為科恒股份的全資子公司。
其次，科恒股份擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)咼德紅、誠(chéng)捷宏業(yè)、誠(chéng)捷興業(yè)、宗勇、天使一號(hào)、吳澤喜、豐盛六合、咼志勇、粵科拓思、龔雪春、羅一幟、劉云、王志堅(jiān)、謝文賢等14名交易對(duì)方二合計(jì)持有的誠(chéng)捷智能100%股權(quán)，交易價(jià)格為65,000萬(wàn)元。其中，科恒股份將向咼德紅、誠(chéng)捷宏業(yè)、誠(chéng)捷興業(yè)、宗勇、吳澤喜、咼志勇、劉云和謝文賢等8名交易對(duì)方以發(fā)行股份方式支付其各自所獲交易對(duì)價(jià)的70%，發(fā)行價(jià)格為16.03元/股，以現(xiàn)金方式支付其各自所獲交易對(duì)價(jià)的30%；向天使一號(hào)、豐盛六合、粵科拓思、龔雪春、羅一幟和王志堅(jiān)等6名交易對(duì)方以現(xiàn)金方式支付其各自所獲交易對(duì)價(jià)的100%。本次交易完成后科恒股份將持有誠(chéng)捷智能100%股權(quán)，誠(chéng)捷智能將成為科恒股份的全資子公司。
同時(shí)，科恒股份擬以詢(xún)價(jià)的方式向不超過(guò)5名特定投資者非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套資金，募集配套資金總額不超過(guò)65,772.82萬(wàn)元，不超過(guò)本次交易中以發(fā)行股份方式購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的交易價(jià)格68,402.75萬(wàn)元的100.00%，且擬發(fā)行的股份數(shù)量不超過(guò)該次發(fā)行前科恒股份總股本的20.00%。
2019年3月1日，科恒股份與譽(yù)辰自動(dòng)化的交易對(duì)方肖誼榮、諶小霞、邱洪瓊、劉陽(yáng)東、何建軍、劉偉、鄧喬兵、尹華憨、肖誼發(fā)簽署了《利潤(rùn)承諾補(bǔ)償協(xié)議書(shū)》，其中關(guān)于利潤(rùn)承諾安排如下：肖誼榮、諶小霞、邱洪瓊、劉陽(yáng)東、何建軍、劉偉、鄧喬兵、尹華憨、肖誼發(fā)作為本次交易的業(yè)績(jī)承諾人一和補(bǔ)償責(zé)任人一，承諾譽(yù)辰自動(dòng)化2018年度、2019年度和2020年度實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別不低于3,000萬(wàn)元、4,000萬(wàn)元和5,000萬(wàn)元。
2019年3月1日，科恒股份與誠(chéng)捷智能的交易對(duì)方中的咼德紅、誠(chéng)捷宏業(yè)、誠(chéng)捷興業(yè)、宗勇、吳澤喜、咼志勇、劉云、謝文賢簽署了《利潤(rùn)承諾補(bǔ)償協(xié)議書(shū)》，其中關(guān)于利潤(rùn)承諾安排如下：?jiǎn)J德紅、誠(chéng)捷宏業(yè)、誠(chéng)捷興業(yè)、宗勇、吳澤喜、咼志勇、劉云、謝文賢將作為本次交易的業(yè)績(jī)承諾人二和補(bǔ)償責(zé)任人二，承諾誠(chéng)捷智能2018年度、2019年度和2020年度實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別不低于3,500萬(wàn)元、6,500萬(wàn)元和7,500萬(wàn)元。
截至本報(bào)告書(shū)簽署日，萬(wàn)國(guó)江持有科恒股份40,605,300股，占科恒股份總股本的比例為19.14%，其配偶唐芬持有科恒股份9,331,612股，萬(wàn)國(guó)江、唐芬夫婦合計(jì)持有科恒股份49,936,912股，占科恒股份總股本的比例為23.54%。萬(wàn)國(guó)江為科恒股份的控股股東和實(shí)際控制人。
本次交易完成后，不考慮募集配套資金的影響，萬(wàn)國(guó)江、唐芬夫婦合計(jì)持有科恒股份的股份的比例變?yōu)?9.60%，萬(wàn)國(guó)江仍為科恒股份的控股股東和實(shí)際控制人。因此，本次交易不會(huì)導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變更，不構(gòu)成《重組管理辦法》第十三條規(guī)定的重組上市情形。
本次交易擬購(gòu)買(mǎi)的標(biāo)的資產(chǎn)采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法評(píng)估，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)國(guó)眾聯(lián)采用收益法評(píng)估結(jié)果作為譽(yù)辰自動(dòng)化及誠(chéng)捷智能的股東全部權(quán)益價(jià)值的最終評(píng)估結(jié)論。根據(jù)對(duì)交易標(biāo)的的收益法評(píng)估結(jié)果，譽(yù)辰自動(dòng)化資產(chǎn)的評(píng)估值為45,019.86萬(wàn)元，評(píng)估值較賬面凈資產(chǎn)增值41,922.07萬(wàn)元，增值率1,353.29%。根據(jù)對(duì)交易標(biāo)的的收益法評(píng)估結(jié)果，誠(chéng)捷智能資產(chǎn)的評(píng)估值為65,011.23萬(wàn)元，評(píng)估值較賬面凈資產(chǎn)增值47,500.25萬(wàn)元，增值率271.26%。
科恒股份表示，目前，上市公司所從事的業(yè)務(wù)主要包括稀土發(fā)光材料、鋰離子電池正極材料以及鋰電池制造設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售。由于稀土原材料價(jià)格下滑導(dǎo)致產(chǎn)品價(jià)格下調(diào)、LED替代節(jié)能燈等影響節(jié)能燈產(chǎn)品市場(chǎng)需求下滑，上市公司稀土發(fā)光材料收入持續(xù)下降。同時(shí)，鋰電材料業(yè)務(wù)受益于下游鋰電池行業(yè)需求的快速增長(zhǎng)，2015年起鋰電材料業(yè)務(wù)已超過(guò)傳統(tǒng)的稀土發(fā)光材料業(yè)務(wù)躍升為上市公司主要的銷(xiāo)售收入和利潤(rùn)來(lái)源。2016年，上市公司成功收購(gòu)浩能科技，浩能科技主要產(chǎn)品為鋰電制造設(shè)備如涂布機(jī)、輥壓機(jī)和分切機(jī)等。此次收購(gòu)?fù)瓿珊?，上市公司形成“材?設(shè)備”雙龍頭業(yè)務(wù)格局。
就設(shè)備用途而言，譽(yù)辰自動(dòng)化主要為下游動(dòng)力電池廠(chǎng)商提供包藍(lán)膜機(jī)、入殼機(jī)、氦檢機(jī)、注液機(jī)等中后段設(shè)備，誠(chéng)捷智能可以為下游動(dòng)力電池廠(chǎng)商提供專(zhuān)業(yè)制片卷繞設(shè)備等中段設(shè)備。而上市公司的涂布機(jī)、輥壓機(jī)和分切機(jī)分別對(duì)應(yīng)鋰電池前段工序電極制片中的涂布環(huán)節(jié)、輥壓環(huán)節(jié)和分切環(huán)節(jié)。本次交易有助于上市公司進(jìn)一步打通鋰電設(shè)備產(chǎn)業(yè)鏈，在現(xiàn)有的鋰電材料、涂布機(jī)、輥壓機(jī)和分切機(jī)的基礎(chǔ)上增加卷繞機(jī)、包藍(lán)膜機(jī)、入殼機(jī)、氦檢機(jī)、注液機(jī)等設(shè)備，實(shí)現(xiàn)鋰電池生產(chǎn)前中后段生產(chǎn)環(huán)節(jié)的有效串聯(lián)，形成鋰電設(shè)備一體化供貨能力，抓住鋰電設(shè)備行業(yè)發(fā)展的新機(jī)遇、新形勢(shì)。